USST_Arts_115510179多用途预付卡企业发展策略研究

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3.0 赵德峰 2024-11-11 11 4 1.08MB 66 页 15积分

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摘要

2010 年6月14 日，随着《非金融机构支付服务管理办法》的正式发布，明确

了中国人民银行对于多用途预付卡企业的监管地位，这标志着多年来游离于金融

监管体系之外的多用途预付卡企业即将正式被纳入监管范畴。随之而来的一系列

监管政策，使得多用途预付卡企业的发展面临着全新的机遇与挑战。

本文立足于多用途预付卡企业被监管后的经营现状，重点研究和探讨企业所

面临的问题，并针对各方面的问题提出综合性的对策建议。本文旨在通过研究找

到符合大多数获牌多用途预付卡企业现状，能够满足其发展诉求的，具有现实可

操作性的方法。希望能为监管下的多用途预付卡企业发展提供理论支持和决策参

考，对行业的发展产生积极效应。

围绕这一研究目的，本文以多用途预付卡产品的基本概念、发行与受理流程、

产品的作用等为出发点，通过对多用途预付卡政策环境、市场发展环境、企业竞

争格局和产品竞争格局的分析，发现处在监管环境下的多用途预付卡企业，目前

面临着企业收益减少、产品功能不合规、业务风险难以控制、备付金管理急需规

范和反洗钱管理薄弱这五大问题。在此基础之上，从内部控制的合规性和产品设

计的创新性两个角度，深入挖掘和找出多用途预付卡企业的发展策略。

通过研究发现，脱离了内部控制体系的多用途预付卡产品创新，只能导致多

用途预付卡企业与监管要求、政策导向背道而驰，为获得短期利益而放弃了长期

的健康发展。而忽视产品创新，单一着重于内部控制的多用途预付卡企业，虽然

在一定阶段能够靠着支付业务许可证勉强维持经营，但从长期发展来看，一旦企

业无法盈利，就很难确保其能够长期合规运营。因而，监管下多用途预付卡企业

的发展策略，需要将内部控制的合规性和产品设计的创新性进行有机的结合，通

过基于内部控制的产品创新策略，确保企业在未来的激烈市场竞争中得到长期、

健康的发展。

关键词：多用途预付卡发展策略产品创新内部控制

ABSTRACT

On June 14, 2010, Administrative Measures on Payment Services Provided by

Non-financial Institutions was officially released, which explicitly stipulated PBC’s

regulatory status over multi-purpose prepaid card enterprises. This was a sign that the

multi-purpose prepaid card enterprises which have been independent of financial

regulation system for years were officially included in the regulatory category. With a

series of regulatory policies released, new opportunities and challenges were presented

for the development of multi-purpose prepaid card enterprises.

Based on the management status of multi-purpose prepaid card enterprises under

regulation, this paper focuses on studying and discussing their problems, as well as

proposes comprehensive strategies and suggestions accordingly. Through study, this

paper intends to work out the feasible methods that coincide with the status of most

licensed multi-purpose prepaid card enterprises and satisfy their appeal for development.

In this way, it hopes to offer theoretical support and decision-making reference for the

development of multi-purpose prepaid card enterprises under regulation so as to

produce a positive effect for industrial development.

Revolving around this research objective, this paper starts with such aspects as

basic concept, issuance and acceptance process, and product function of multi-purpose

prepaid cards. Meanwhile, through analyzing policy environment, market development

environment, enterprise competition pattern and product competition pattern of

multi-purpose prepaid cards, this paper finds that multi-purpose prepaid card enterprises

under regulation are exposed to five problems, including decrease of enterprise income,

substandard production function, difficulty in the control of business risks, urgent need

of standardized provisions management, and poor management of anti-money

laundering. On this basis, this paper deeply excavates and figures out the development

strategies of multi-purpose prepaid card enterprises from two aspects, including

compliance of internal control, and innovation of product design.

According to the study, innovation of multi-purpose prepaid cards that is not under

the control of the internal control system will lead to the result that multi-purpose

prepaid card enterprises go against regulatory requirements and policies, and obtain

short-term interests at the cost of long-term healthy development. In the long term,

multi-purpose prepaid card enterprises which highlight internal control with little focus

on product innovation will have difficulty in ensuring long-term compliance operation,

though they are capable of continuing operation by dint of payment transaction license

during a certain period. Therefore, the development strategies of multi-purpose prepaid

card enterprises under regulation are required to combine compliance of internal control

with innovation of product design. Besides, product innovation strategies of internal

control should be also adopted to assure the long-term and healthy development of these

enterprises in further fierce competition.

Keywords:multi-purpose prepaid card, development strategies,

product innovation, internal control

中文摘要

ABSTRACT

第一章绪论 .................................................................................................................... 1

1.1 研究的背景、目的与意义 .................................................................................... 1

1.2 国内外先进水平 .................................................................................................... 2

1.2.1 关于预付卡的文献综述 .................................................................................. 2

1.2.2 关于企业产品创新问题的文献综述 .............................................................. 3

1.2.3 关于企业内部控制问题的文献综述 .............................................................. 3

1.2.4 当前研究的评价 .............................................................................................. 4

1.3 研究方法 ................................................................................................................ 4

1.3.1 研究对象 .......................................................................................................... 4

1.3.2 研究方法 .......................................................................................................... 5

1.4 研究框架与研究难点 ............................................................................................ 5

1.4.1 研究的内容及框架 .......................................................................................... 5

1.4.2 研究的难点 ...................................................................................................... 6

第二章相关理论研究 .................................................................................................. 7

2.1 多用途预付卡相关概念研究 ................................................................................ 7

2.1.1 多用途预付卡相关概念 .................................................................................. 7

2.1.2 多用途预付卡的流程与作用 ........................................................................ 10

2.2 产品创新理论研究 .............................................................................................. 12

2.2.1 创新的概念 .................................................................................................... 12

2.2.2 产品创新的概念及影响因素 ........................................................................ 12

2.2.3 产品创新的模式 ............................................................................................ 13

2.3 内部控制理论研究 .............................................................................................. 13

2.3.1 内部控制制度理论 ........................................................................................ 13

2.3.2 内部控制结构理论 ........................................................................................ 14

2.3.3 内部控制框架理论 ........................................................................................ 14

2.4 所使用模型的理论研究 ...................................................................................... 15

2.4.1 SWOT模型理论研究..................................................................................... 15

2.4.2 KANO模型理论研究 .................................................................................... 15

第三章多用途预付卡企业现状分析 .......................................................................... 18

3.1 企业环境分析 ...................................................................................................... 18

3.1.1 市场发展环境 ................................................................................................ 18

3.1.2 企业竞争格局 ................................................................................................ 21

3.1.3 产品竞争格局 ................................................................................................ 23

3.2 企业发展所面临的问题及其对策 ...................................................................... 26

3.2.1 企业发展所面临的问题 ................................................................................ 26

3.2.2 企业发展可行的策略 .................................................................................... 29

3.3 实施发展策略的SWOT分析和战略选择 ........................................................... 30

3.3.1 实施发展策略的SWOT分析 ........................................................................ 30

3.3.2 实施发展策略的战略选择 ............................................................................ 31

第四章基于内部控制的产品创新 .............................................................................. 34

4.1 T公司的产品创新 ................................................................................................ 35

4.1.1 基于 KANO模型的产品功能分析 .............................................................. 35

4.1.2 T公司联合创新项目 ..................................................................................... 38

4.2 新产品的内控保障措施 ...................................................................................... 41

4.2.1 业务风险控制 ................................................................................................ 41

4.2.2 备付金管理 .................................................................................................... 44

4.2.3 反洗钱管理 .................................................................................................... 47

第五章结论 .................................................................................................................. 53

5.1 结论 ...................................................................................................................... 53

5.2 后续研究的展望 .................................................................................................. 54

附录 .............................................................................................................................. 56

参考文献 ........................................................................................................................ 58

在读期间公开发表的论文和承担科研项目及取得成果 ............................................ 62

致谢 .............................................................................................................................. 63

第一章绪论

本章阐述了论文的研究背景、目的、意义和研究方法、研究框架等，以及相

关的文献综述。

1.1 研究的背景、目的与意义

第三方电子支付在经历了十余年的探索和发展后，线上支付、银行卡收单、

多用途预付卡等几大业务类型逐步完善成熟，企业数量逐年增加，市场份额逐步

扩大。根据艾瑞咨询相关数据显示，多用途预付卡作为第三方支付的重要业务类

型，其市场规模预计 2013 年底将超过 3000 亿元 [1]。同业间的激烈竞争极大地促

进了各类多用途预付卡产品的普及及应用，也推动了相关的上下游产业的发展，

同时加速优化了支付技术和支付产品的创新环境，有效提高了支付效率，降低了

交易成本，为中国电子商务等关联产业的发展，奠定了线下支付配套基础。在多

用途预付卡行业迅猛发展的同时，也存在一些问题，例如监管不严、缺乏风险防

范机制、助长腐败等等。为了使多用途预付卡行业健康发展，中国人民银行 2010

年6月14 日发布了《非金融机构支付服务管理办法》，强化对预付卡发卡企业的

监管，实行行政许可证制度。

根据多用途预付卡企业监管机构中国人民银行公示信息显示，于 2011 年5月

3日、2011 年9月20 日、2011 年12 月22 日、2012 年6月27 日、2013 年1月6

日分五批分别获得《支付业务许可证》的企业为 223 家。在已获得《支付业务许

可证》的企业中获得预付卡发行与受理及预付卡受理支付业务许可证的企业为 132

家，其中上海和北京两地预付卡发行与受理企业获牌企业数分别为 30家及 25家[2]。

多用途预付卡企业被纳入到中国人民银行监管范畴后，企业的发展面临着全

新的挑战，包括了两个方面的问题：一是实施监管后，企业运营成本上升，收益

下降，外部竞争激烈，产品如不及时进行创新改进，企业将无法持续发展；二是

在监管之下，企业的产品需以合规的内部控制保障措施来确保其操作符合中国人

民银行的监管要求，避免产品由于不符监管要求被叫停，甚至导致企业被取消支

付业务许可证。因而，是否能有效地同时解决这两方面问题，决定了企业的发展

前景，也是企业发展策略研究的核心。实业界和学术界目前对多用途预付卡行业

的系统性研究很少，企业也未能完全建立起严谨可靠、切实可行的内部控制体系

及科学合理、以市场为导向的产品创新策略，这不仅会对社会经济秩序带来了负

面影响，也会阻碍多用途预付卡行业的生存与发展。

因而，本论文以《非金融机构支付服务管理办法》、《支付机构预付卡业务管

理办法》等一系列监管政策为前提，从发展战略的角度将基于内部控制保障的多

用途预付卡企业产品创新作为研究对象，以企业盈利为目标，客户需求为导向，

多用途预付卡企业发展策略研究

着手预付卡产品创新。并将企业内部控制保障措施分成业务风险控制、备付金管

理和反洗钱管理三个方面进行分析、研究企业在政策监管下相对应的各项管理办

法。

本文旨在通过研究找到符合大多数获牌多用途预付卡企业现状，能够满足其

发展诉求的，具有现实可操作性的方法，从企业需求层面论证策略的可行性和可

能路径。其中涉及的设计思想及实践方式希望能为监管下的多用途预付卡企业发

展提供理论支持和决策参考，对行业的发展产生积极效应。

1.2 国内外先进水平

1.2.1 关于预付卡的文献综述

1.预付卡的定义

段宝玫（2010）在《预付式消费若干法律问题探析》中对预付卡的定义为由

具有特定资质的第三方机构或商业企业发行，需持卡人预先支付款项后，按约定

的方式，在特定的使用范围内分次购买实物产品或服务的消费凭证 [3]。郑琪（ 2007）

在《日美预付卡法律规制综述-兼析我国预付卡规制现状与前景》一文中认为预付

卡是预存后逐笔消减金额且无独立对应账户的支付卡 [4]。中国商业联合会（2012）

对预付卡的定义是由发行机构发行，可在商业、服务业使用的债权凭证 [5]。

2.预付卡的特征

陈秀新等（2009）在《预付购物卡监管问题研究》一文中认为预付卡具有先

付性、无因性、有限性和流通性四大特征 [6]。范健（2007）在《商学法》一书中

通过对预付卡的法律性质进行分析后认为预付卡具有证权证券的特征 [7]。Biliana

Alexandrova-Kabadjova等（2011）在《Market Structure and Information in Payment

Card Markets》一文中认为在客户只掌握少量信息的前提下，预付卡具有极易培养

起客户在支付行为上的依赖性的特征 [8]。

3.预付卡的类型

李晓玲（2009）在《关于预付卡市场发展的一些思考》中将预付卡划分为封

闭式和开放式两种 [9]。任会来（2008）在《对预付式代币工具问题的理论认识与

法律思考》中将预付卡分为代币票券、不记名银行储值卡和网络虚拟货币 [10]。

4.预付卡的管理

欧阳卫民（2010）在《现代支付论》一书中提出要注意沉淀资金的监管，第

三方支付企业应纳入到金融管理的范畴，资金需采取日清模式处理 [11]。

Peter Brooks（2008）在《Metrics for IT Service Management》中指出预付电子

货币的价值相当于现金等价物，企业在管理中应将其作为现金等价物进行管理 [12]。

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摘要：

摘要2010年6月14日，随着《非金融机构支付服务管理办法》的正式发布，明确了中国人民银行对于多用途预付卡企业的监管地位，这标志着多年来游离于金融监管体系之外的多用途预付卡企业即将正式被纳入监管范畴。随之而来的一系列监管政策，使得多用途预付卡企业的发展面临着全新的机遇与挑战。本文立足于多用途预付卡企业被监管后的经营现状，重点研究和探讨企业所面临的问题，并针对各方面的问题提出综合性的对策建议。本文旨在通过研究找到符合大多数获牌多用途预付卡企业现状，能够满足其发展诉求的，具有现实可操作性的方法。希望能为监管下的多用途预付卡企业发展提供理论支持和决策参考，对行业的发展产生积极效应。围绕这一研究目的，...

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