我国中小企业信用担保体系研究

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3.0 陈辉 2024-11-19 4 4 712.92KB 74 页 15积分

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摘要

在各国经济与社会发展中，中小企业既占有重要的位置，同时也面临着一系

列问题。在我国，“融资难、担保难”成为制约中小企业发展的首要因素，建立和

完善信用担保体系成为解决我国中小企业融资难问题的重要突破口。

从 1992 年开始探索到现在，中小企业信用担保体系对提高中小企业信用水

平，解决其融资问题起到了一定的重要作用。但我国目前中小企业信用担保体系

还存在许多问题。本文主要从总体结构、制度设计、监督体系、信用环境以及担

保机构自身等几个方面进行了分析，并针对这些问题借鉴国内外一些发展良好的

担保体系的做法，提出了完善中小企业信用担保体系的建议。

另外，本人认为中小企业信用担保体系中，最重要的是担保机构，选择得当

的担保机构，不仅可以提高效率，对中小企业的融资服务效果也最好。在本文的

第六章，通过对我国目前存在的三种担保机构形式进行比较，得出政府与民间合

资组建的担保机构是最好的一种方式，可以避免很多目前担保机构发展中存在的

问题。并通过选取上海市的先进案例来证明这种担保机构是可以实际运行的。在

实践中，具体的运行方式是政府建立担保基金，委托专业的担保机构进行担保。

最后采用定量分析法，通过构建担保机构主要参数模型对专业担保机构的运行提

出作者的一点建议。

当然，但保体系的完善除了最重要的担保机构以外，配套服务体系的建立对

担保体系也很重要。在本文第七章中，主要针对第四章中提出的我国目前中小企

业信用担保体系存在的突出问题来做出解决对策。希望能对我国中小企业信用担

保体系的完善起到一些作用。

关键词：中小企业信用担保体系融资担保机构

ABSTRACT

In the economy of various countries and social development, small and

medium-sized enterprises have already occupied an important position though faced

with a series of problems．In China “financing and guarantee” are difficult．and they

are the primary factor restricting the development of small and medium-sized

enterprises ．Establishing a system of credit and guarantee becomes a breakthrough

which may solve the problem of financing small and medium-sized enterprises.

The credit assurance organizations play an important role in enhancing their credit

level and in resolving the problems of drawing found．However, the credit assurance

organizations have confronted with many problems ．This paper emphasize on

analyzing the factors such as the whole structure, designing of system ，supervision

system ，the system of social credit ，credit guarantee institutions and at the time it

suggests some ways to deal with them．

In small and medium-sized enterprise credit guarantee system, the most important

part is guarantee organization, choosing the appropriate guarantee organization, not

only may raise the efficiency, but also can lead to the result which is highest to the

small and medium-sized enterprise financing service. In sixth chapter of this article．To

compare three kind of guarantee organization which exists at present in our country,

we obtain the guarantee organization is the best one way which joint capital by the

government and the folk. That they may avoid the most questions which exist in the

present guarantee organization's development. In reality, the author selected Shanghai's

advanced case to prove this kind of guarantee organization could be in operation

actually, the concrete movement way may be the government establishing the

guarantee fund, entrusting the specialized guarantee organization to carry on the

guarantee. This chapter also puts forward an author's proposal through the

establishment guarantee organization main parameter model to the specialized

guarantee organization's movement.

Certainly, besides the most important guarantee organization, the adequate and

systematic service system's establishment to guarantees the system is also very

important. In this article seventh chapter, the author mainly aims to make the solution

countermeasure for the question which in the fourth chapter proposed. Also hoped that

has made a significance to Our country Small and medium-sized enterprise credit

guarantee system's consummation.

Key Word ：Small And Medium-sized Enterprises (SME), Credit

Guaranty System, Financial, Credit Guarantee Institutions

中文摘要

ABSTRACT

第一章绪论 ...........................................................................................................1

§1.1 研究背景和意义 ..........................................................................................1

§1.1.1 研究背景 ...............................................................................................1

§1.1.2 研究意义 ...............................................................................................2

§1.2 国内外文献研究综述 ..................................................................................3

§1.2.1 国外文献研究综述 ................................................................................4

§1.2.2 国内文献研究综述 ................................................................................7

§1.3 研究内容及方法 ........................................................................................11

第二章中小企业信用担保体系概述 ...................................................................14

§2.1 什么是中小企业信用担保和信用担保体系 ............................................14

§2.2 我国中小企业信用担保体系的构成 ........................................................15

§2.2.1 担保业有关各方的关系 .....................................................................16

§2.2.2 担保资金体系 .....................................................................................16

§2.2.3 分散担保风险体系 .............................................................................17

§2.2.4 监督管理体系 .....................................................................................17

§2.3 建立中小企业信用担保体系的意义 ........................................................18

§2.3.1 信用担保体系是解决中小企业融资难的有效途径 .........................18

§2.3.2 信用担保体系的桥梁和纽带作用 .....................................................19

§2.3.3 信用担保体系可以分散银行风险，优化银行资产 .........................19

§2.3.4 信用担保体系是国家落实政府政策的重要工具 .............................20

§2.4 我国中小企业信用担保体系的发展历程 ................................................21

§2.4.1 探索起步阶段(1992 年起) ................................................................. 21

§2.4.2 规范试点阶段(1998 年起) ................................................................. 22

§2.4.3 体系逐步完善阶段(2003 年起) ......................................................... 23

第三章我国中小企业信用担保体系的现状 .......................................................25

§3.1 “一体两翼三层”的中小企业信用担保体系已初步形成 ......................... 25

§3.2 中小企业信用担保机构发展迅速 ............................................................25

§3.2.1 机构数量不断增长，非政府出资呈上升趋势 .................................26

§3.2.2 担保机构的规模逐渐变大 .................................................................27

§3.2.3 融资担保仍为主流，其他业务品种飞速增长 .................................27

§3.2.4 以担保为主业，中小企业为受保主体 .............................................28

§3.2.5 代偿率、损失率较低，社会效益明显 .............................................28

§3.3 担保机构和金融机构初步建立了良好的合作关系 ................................29

§3.4 中小企业信用担保管理有了权威依据 ....................................................30

第四章我国中小企业信用担保体系存在的主要问题 .......................................31

§4.1 解决中小企业融资难的成效有限 ............................................................31

§4.1.1 担保效率低，成本高，影响中小企业的积极性 .............................32

§4.1.2 中小企业自身的特点决定其融资难度高 .........................................32

§4.2 担保机构资本金和信用放大倍数偏小 ....................................................32

§4.3 担保机构发展规模两极化，没有形成品牌效应 ....................................34

§4.4 政府干预问题仍较突出 ............................................................................34

§4.5 各类担保机构竞争环境不公平 ................................................................35

§4.6 专业担保队伍人才不足 ............................................................................36

§4.7 风险补偿机制和风险分散机制不健全 ....................................................36

§4.7.1 我国政府在担保机构的补偿机制上严重缺失 .................................36

§4.7.2 缺乏再担保机构等风险分散机制 .....................................................37

§4.8 商业银行金融服务缺失 ............................................................................38

第五章国外及我国台湾地区中小企业融资担保的经验 ...................................39

§5.1 美国中小企业信用担保体系的借鉴意义 ................................................39

§5.1.1 信用担保申请机制高效化 .................................................................39

§5.1.2 信用担保基金补偿机制的法制化 .....................................................39

§5.1.3 政府干预金融机构分担担保贷款的风险比例 .................................40

§5.1.4 注重防范信用担保的风险 .................................................................40

§5.2 日本中小企业信用担保制度对我国的启示 ............................................40

§5.2.1 信用担保拥有完备的法制保障 .........................................................41

§5.2.2 建立了符合本国国情的信用担保网络 .............................................41

§5.2.3 全面的信用再担保制度 .....................................................................41

§5.3 德国中小企业信用担保体系的先进经验 ................................................42

§5.3.1 充分发挥了经济界的互助作用 .........................................................42

§5.3.2 促进信用担保和保护公平竞争 .........................................................42

§5.4 我国台湾地区中小企业信用担保制度的先进经验 ................................43

§5.4.1 信用担保与中小企业金融体系同步发展 .........................................43

§5.4.2 信用担保与中小企业管理辅导相结合 .............................................43

第六章发展符合我国国情的担保机构，完善信用担保体系 ...........................45

§6.1 不同担保机构的比较 ................................................................................45

§6.1.1 政策性担保机构 .................................................................................45

§6.1.2 政府与民间合资担保机构 .................................................................46

§6.1.3 商业性担保机构 .................................................................................46

§6.2 建立政府与民间合资担保机构的必要性 ................................................47

§6.3 政府与民间合资担保机构的实现方式——财政建立共同基金，委托专

业担保机构管理 .....................................................................................................47

§6.3.1 上海市的先进经验 .............................................................................48

§6.3.2 建立专业担保机构的法律支持 .........................................................49

§6.3.3 委托管理中应注意的问题 .................................................................49

§6.4 专业担保机构实现可持续发展的模型的构建与分析 ............................50

§6.4.1 最优担保(放大)倍数模型 ..................................................................50

§6.4.2 最优担保比例的模型分析 .................................................................51

§6.4.3 担保费的影响因素模型及分析 .........................................................52

§6.4.4 担保参数在实际中的具体运用 .........................................................53

第七章建立和完善中小企业信用担保体系其他方面的对策建议 ...................54

§7.1 全面发展担保机构与金融机构的合作关系 ............................................54

§7.1.1 担保机构与金融机构比较 .................................................................54

§7.1.2 担保机构与金融机构的关系 .............................................................54

§7.1.3 担保机构与金融机构的合作 .............................................................55

§7.2 构建坚实、有效的风险控制体系 ............................................................56

§7.3 建立适合我国实际的担保业准入制度和从业人员管理制度 ................57

§7.3.1 中小企业划分标准与担保业行业准入制度 .....................................58

§7.3.2 担保机构的准入条件应按具体情况制定 .........................................59

§7.3.3 建立中小企业信用担保机构退出和禁入机制 .................................60

§7.4 健全信用担保业的监管体系 ....................................................................60

§7.4.1 不同类型的担保机构不同的约束条件 ..............................................60

§7.4.2 不同类型的担保业务不同的监管规则 .............................................61

§7.4.3 建立合乎实际的会计制度和信息披露制度 .....................................61

§7.4.4 担保行业的监管规则应体现分类指导和扶优限劣原则 .................61

§7.5 建立政府支持下的中小企业信用再担保机构 ........................................62

结论 .......................................................................................................................64

参考文献 .................................................................................................................65

在读期间公开发表的论文和承担科研项目及取得成果 .....................................69

致谢 .....................................................................................................................70

第一章绪论

中小企业对经济的发展做出了很大的贡献，但是很多中小企业却面临着借钱

难、筹资难的问题，许多很有发展潜力的中小企业因为资金不足而得不到充分的

发展。

建立中小企业信用担保体系是世界上实行市场经济国家扶持中小企业发展的

通行做法，在国际上已有 160 多年的发展历史，是政府综合运用市场经济手段调

控国民经济运行的重要措施，是强化信用管理，化解和规避金融风险，改善中小

企业融资环境的必要手段。

§1.1 研究背景和意义

信用担保业务，主要是为不具备银行贷款条件，但有发展前途、市场前景良

好的中小企业提供信用担保，同时分担金融机构信贷风险，促成中小企业融资成

功。中国的中小企业信用担保活动的兴起是与国有专业银行的商业化改革密不可

分的。在国有银行的商业化改革之前，担保业发展缓慢，更谈不上建立什么体系。

国有银行实行商业化改革后，社会的需求以及政治上的要求推动了担保业快速发

展，形成了分省区的乃至全国性的担保体系。

§1.1.1 研究背景

企业小型化是近年来全球企业发展的一大趋势。担任过两届美国总统经济顾

问的约翰•拉特里奇曾指出，美国经济繁荣的秘密是因为他们有大量的小企业。在

我国，中小企业的数量占整个企业总数的 95％以上，对 GDP 的增长贡献超过 50％

以上，其创造的产值、实现税收和外贸出口分别占全国的 60％、

40％和 60％左右，

提供了 75％的城镇就业岗位和包括服务在内的多样化产品1，中小企业的发展成

为了国民经济最具活力的增长点。但是，由于中小企业自身结构和资金实力方面

的缺陷，使得其在发展壮大过程中的资金短缺窘况也日益显现，成为制约中小企

业发展的瓶颈。

尽管近年来，各地方政府都出台了相关文件对中小企业进行扶持，对企业融

资贷款问题大开绿灯，但毕竟“僧多粥少”，很多企业都没有得到照顾，融资难、

1[1]白兰英.信用担保支持中小企业融资问题探讨.2006 中国担保论坛,404-412.

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摘要：

摘要在各国经济与社会发展中，中小企业既占有重要的位置，同时也面临着一系列问题。在我国，“融资难、担保难”成为制约中小企业发展的首要因素，建立和完善信用担保体系成为解决我国中小企业融资难问题的重要突破口。从1992年开始探索到现在，中小企业信用担保体系对提高中小企业信用水平，解决其融资问题起到了一定的重要作用。但我国目前中小企业信用担保体系还存在许多问题。本文主要从总体结构、制度设计、监督体系、信用环境以及担保机构自身等几个方面进行了分析，并针对这些问题借鉴国内外一些发展良好的担保体系的做法，提出了完善中小企业信用担保体系的建议。另外，本人认为中小企业信用担保体系中，最重要的是担保机构，选择得当...

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