国有资产三级代理监管研究

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摘要

国有资产监管体制改革是我国经济体制改革的关键环节。本文以十六大报告

精神为依托，以近期的一系列经济改革举措为现实依据，对国有资产监管体制的

改革问题进行了研究。

首先，从界定国有资产和国有资产监管体制的内涵入手，提出国有资产监管体

制所要解决的根本问题，以及国有资产监管体制改革的理论与现实意义；以纵向

的视角，回顾了我国改革开放以来国有资产监管体制的发展演变，并对我国国有

资产监管体制进行了评价。

其次，对于新的国有资产监督管理委员会成立之后，面临的一系列难题，通过

运用国有资产监管体制创新的理论：产权理论、公司治理理论，借鉴了“珠海实

践”的经验，在坚持国有资产监管体制创新的指导思想和三大原则的前提下，提

出了“统一所有，三方监管，三层运作”的新型体制框架。回答了新机构建立后

怎样才能真正实现政资分开，防止行政复归、如何重新界定原相关部委的职能这

系列问题。

再次，针对新的三级代理监管模式，建立了委托代理模型。文章分析了这种

体制下，委托人解决监管代理人和监督人合谋行为所需要的条件。分析指出：在

现实情况下，对于国有资产的监管，完全有可能阻止合谋发生的行为，但是需要

一个足够高的核查水平。这样势必引起额外的直接和间接的成本；对于监督人的

报酬，也就是国资委的工作人员的报酬，需要在一定程度上有所提高，但是另外

一方面又需要通过一定的手段以降低其讨价还价的能力,例如国有资产监管系统

可以规范监督人（国资委工作人员）的行为。

最后，结合前面的模型分析的结论，论述了作为一个系统工程，国有资产监

管体制改革的进一步深化，一方面需要完善国有资产监管的内部制衡机制，找到

真正关爱资本，能为其负责的所有者代表，以监督交给代理人经营的资产，确保

国有资产保值增值；另一方面，需要外部的治理机制来辅助，通过健全经理人市

场，以及建立国有资本的信息监管系统，使得国有资产监管当中的信息更为透明

从而降低在国有资产监管博弈当中的信息不对称程度。

关键词：国有资产监管三级代理委托代理模型

ABSTRACT

The innovation of state-owned assets supervisory system is one of the key segments

of our country’s economic structure reformation. This paper tries to do an innovative

research on the state-owned assets supervisory system, Based on the spirit of “the 16th

National Representatives Conference of the Community party of China” and a series of

practices of recent economic reformation.

Firstly, the paper elaborate the basic concept of state-owned assets, Connotation of

supervisory system; point out the fundamental problems, meanings of supervisory

system reform; then retrospect the development of the supervisory system from the

Beginning of “open market policy” to nowadays in perpendicular angle, and summarize

their experiences horizontally.

Secondly, Based on analysis of property Right and Corporate governance theory, with

reference of “Zhuhai practice”, the paper construct a new state-owned supervisory

system of asset consolidate under state, supervising by three department, three grade

operation framework”, solve a series of problems after the instauration of new state-

owned asset supervisory Committee.

Thirdly, the paper constructs a principal-agent theoretic model of the new supervisory

system to analyze the conditions that prevent collusion between agent and supervisor.

The analysis get some conclusions as following: In the real world, it would absolutely

avoid collusion, while giving a very high auditing level that right cause more direct and

overhead costs；To a certain extent, government should offer a higher payment to those

supervisors, but have to weaken bargaining power of supervisor by some measures such

as set up supervising information system to regulate actions of supervisor.

Finally, the paper pointed out that state-owned supervisory system innovation need to

be consolidated at two aspects. On the one hand, government should strengthen the

inside governance structure, and employ those person, who verily care the capital, to

manage the state-owned assets; on the other hand, government should reinforce outside

governance mechanism, improve manager market, and set up information network of

state-owned asset supervision, which will facilitate supervision more transparent,

normative, efficient, and reduce the asymmetrical information.

Key Word: State-owned assets supervising, Surrogating of three

hiberarchies, Principal-agent, Model

目  录
中文摘要
ABSTRACT
第一章 绪论.....................................................................................................................1
§1.1 国有资产监管体制的内涵...............................................................................1
§1.1.1 国有资产................................................................................................1
§1.1.2 国有资产运营特征................................................................................1
§1.1.3 国有资产监管体制................................................................................2
§1.2 国有资产监管体制所要解决的根本问题.......................................................3
§1.3 国有资产监管体制改革的理论与现实意义...................................................4
§1.4 研究方法和基本思路.......................................................................................6
第二章 国有资产监管体制现状和问题.........................................................................8
§2.1 国有资产监管体制的改革历程.......................................................................8
§2.1.1“放权让利”阶段(1978—1984 年)....................................................9
§2.1.2“两权分离”阶段(1985—1991 年)....................................................9
§2.1.3“产权监管”阶段(1992 年至今)........................................................9
§2.2 国有资产监管体制的模式.............................................................................10
§2.2.1“一体两翼”模式...............................................................................10
§2.2.1 沪深模式..............................................................................................10
§2.2.3 市场模式..............................................................................................11
§2.3 国有资产监管体制评述.................................................................................12
第三章 新国有资产监管体制的构想...........................................................................15
§3.1 体制创新的理论基础.....................................................................................15
§3.1.1 产权理论..............................................................................................15
§3.1.2 公司治理理论......................................................................................18
§3.2 国有资产监管体制创新的指导思想和基本原则.........................................21
§3.3 珠海实证分析.................................................................................................22
§3.3.1 创新实践过程简介..............................................................................22
§3.3.2 机构设置和岗位配置..........................................................................22
§3.3.3 “珠海实践”的意义..........................................................................24
§3.4 国有资产三级代理监管体制构想.................................................................28
第四章 三级代理模式国有资产监管体系的分析.......................................................32
§4.1 委托代理理论.................................................................................................32
§4.2 国有资产三级监管体制委托——监督——代理模型分析.........................34
§4.2.1 模型基本假设......................................................................................34
§4.2.2 基本模型..............................................................................................34
§4.2.3 模型分析与结论..................................................................................36

§4.2.3.1 合谋不可发生域.......................................................................36
§4.2.3.2 合谋可发生域...........................................................................38
§4.2.3.3 无约束的最优合同...................................................................40
§4.2.3.4 罚金无限，而报酬是有限的最优合同...................................41
§4.2.3.5 罚金和报酬均有界的最优合同...............................................43
§4.2.3.7 结论...........................................................................................47
第五章 国有资产监管体制的深化改革.......................................................................49
§5.1 完善国有资本监管的内部制衡机制.............................................................49
§5.2 降低国有资本监管的信息不对称程度.........................................................51
§5.2.1 健全经理人市场..................................................................................51
§5.2.2 增进社会化的信息交流......................................................................53
结束语.............................................................................................................................56
参考文献.........................................................................................................................57

第一章绪论

§1.1 国有资产监管体制的内涵

§1.1.1 国有资产

广义国有资产，泛指属于社会主义国家的一切资产，即国家以各种形式投资

及收益、接受馈赠形成的、或凭借国家权利取得的，或依据法律认定的各种类型的

财产和财产权利。广义国有资产除包括狭义国有资产所涉及的国家以各种形式形

成的对企业的投资及其收益等经营性资产外，还包括国家向行政事业单位拨款形

成的非经营性资产和国家依法拥有的土地、森林、河流、矿藏等资源性资产。经营性

国有资产是国有资产中最重要、最活跃的部分[1]。其特征主要表现在:首先，经营性

国有资产具有运动性。即通过不断的运动实现自身的价值和增值，主要表现在随

着社会再生产运动的不断进行，经营性资产也经过了投入——运营——收益——

分配——再投入的不断循环。所以经营性国有资产一旦失去了运动性的特征，也

就失去了它的经营性。其次，经营性国有资产具有增值性。“增值”是经营性国有

资产的天性，但是它必须在运动过程中与劳动力相结合才能增值，才能创造出更

多的价值，为社会提供更多的物质产品和更多的优质服务。再次，经营性国有资

产具有经营方式的多样性。经营性国有资产的经营方式有直接经营、间接经营、委

托经营、承包经营、租赁经营、股份经营、联合经营等多种经营方式。在本文随后的

论述中，国有资产均指其主要部分，即经营性国有资产。

§1.1.2 国有资产运营特征

国有资产经营毕竟有别于私有或私人资产经营。因而，建立有效的国有资本

管理体系和机制，其前提是认识和把握国有资产在经营运行中的基本特征。

一般来说，资产作为私人资本的经营运行，主要表现为微观的经济行为，具

有企业自体循环的特点。按照马克思所揭示的资本循环公式，如图1.1：

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图1.1 私人资本循环

这里由 G到G’，都是在资本所有者的直接指挥和控制之下，表现了一个完整

的企业经营行为。

然而，国有资本经营则并非如此。国有资本无论在何种社会，都强调“国

有”归属的高层权利和体现一定的社会“共有性”。而且国家都以某一统治者为

代表，这样的统治者绝不会像一个资本家那样直接地管理、经营国家的资产。势必

采取指令或委托有关机构和人，去行使这种经营职责。所以，作为国有资本的经

营，只能采取“委托代理制”，必然内在地形成两种“间接性”：第一、国家统

国有资产三级代理监管研究

治者对国家的代表；第二、国家统治者指令或委托他人对资产的经营。表现在国有

资本本身的经营运行上，它首先必须是由宏观进入微观，即由“全国”的资本转

化为具体企业占用的资本，然后再去经历企业的资本循环，最终再由企业的资本

经营转化为资本在企业与国家之间的资本循环[2]。如果用一个公式表示，则是如图

1.2：

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图1.2 国有资本循环

这个公式与前面的私人资本循环公式的明显差异是，它增加了国家与企业之

间的循环关系，而这在国有资本经营运行中却是必不可少的。这也就是说，完整

的国有资本经营过程是企业自身资本循环所无法包容的。这就是“非自体性”循

环。为此，从资本经营管理上说，除了包括如同一般企业自身资本循环性管理之

外，也还必须包含对企业“以上”、即资本在国家与企业之间的循环过程中的管

理。而且，特别需要指出的是，在这后一个循环过程中，都是一些社会机构行为

无法形成绝对的人格化的关系，由此很容易产生种种“偷懒”和“搭便车”，以

致一些“合谋、腐化”的行为。正因为如此，几乎世界上所有国家都存在国有企业

经营效益相对较差的现象。中国的国有企业改革，实则是在探索这个世界性的难

题的答案。

§1.1.3 国有资产监管体制

国有资产监管是指国有资产的所有者及其代表，以产权为基础，以提高国有

资产经营与使用的经济效益和社会效益为目标，以资产的占有者和使用者为对象

展开的管理活动[3]。国有资产监管体制是国有资产管理形式和制度的具体体现，是

国家为了实现对国有资产的有效管理而设置的一整套管理组织、管理机构，这些

组织和机构的职能及其内部各个层次各个环节之间责、权、利的划分，以及适应经

济发展需要而建立的有关国有资产管理的种种制度和管理方法的总和。它是国家

管理国有资产的经济职能的制度化体现。

1、国有资产监管体制是关于国有资产管理的基本制度体系。

建立和完善国有资产监管体制的目的，是为了形成健全有效的国有资产管理

的运行机制。根据国民经济协调、快速、健康发展的客观要求和加强国有资产管理

的需要，正确划分各级政府和各级国有资产管理机构的职责权限，是国有资产监

管体制的核心内容，也是完善国有资产监管体制的重要目标。组织机构的设置，

为国有资产管理提供了基本的物质技术基础和手段，它使管理职责权限的划分得

以落实。调控方式是国有资产监管体制活的灵魂，它不仅为体制的运行输入动力

而且不断地矫正体制的运行方向，决定着体制运行的效率。可见，国有资产监管

体制是由职责权限划分、组织机构设置和调控方式等方面的法律、法规和规章制度

共同构成的有机整体。

2、国有资产监管体制是国民经济管理体制的重要组成部分。

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摘要：

摘要国有资产监管体制改革是我国经济体制改革的关键环节。本文以十六大报告精神为依托，以近期的一系列经济改革举措为现实依据，对国有资产监管体制的改革问题进行了研究。首先，从界定国有资产和国有资产监管体制的内涵入手，提出国有资产监管体制所要解决的根本问题，以及国有资产监管体制改革的理论与现实意义；以纵向的视角，回顾了我国改革开放以来国有资产监管体制的发展演变，并对我国国有资产监管体制进行了评价。其次，对于新的国有资产监督管理委员会成立之后，面临的一系列难题，通过运用国有资产监管体制创新的理论：产权理论、公司治理理论，借鉴了“珠海实践”的经验，在坚持国有资产监管体制创新的指导思想和三大原则的前提下，提...

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