A银行国际贸易融资风险管理研究

VIP免费
3.0 侯斌 2024-11-19 5 4 2.65MB 69 页 15积分
侵权投诉
摘 要
随着我国国际贸易的快速发展和银行业竞争的不断加剧，国际贸易融资已成
为各商业银行重点发展的战略性业务。积极稳妥地开展国际贸易融资业务，不仅
可以为商业银行的信贷资金寻找新的途径，还可以带动国际结算业务的发展，增
加中间业务收入，扩大市场份额，进而提升整体竞争能力。然而风险与收益并存，
在贸易融资业务的发展过程中必然存在着较大风险，因此能否切合该业务特点，
及时提升关键风险的管控能力，是目前各家银行拓展业务空间的关键所在。
本文以 A银行国际贸易融资业务为研究对象，在分析该银行贸易融资业务风
险管理机制现状及存在问题的基础上，以贸易融资业务的共性风险、产品风险、
业务流程风险为切入点，深入剖析贸易融资业务的风险特点，进行了风险防范作
业及举例分析。在此基础上，制定了包括“国际贸易融资风险规避策略；国际贸
易融资风险转嫁策略；国际贸易融资风险自担策略；国际贸易融资风险分散策略
以及国际贸易融资风险抑制策略”在内的五项风险总体控制策略。最后，有针对
性的提出“强化国际贸易融资业务风险防范意识；加强国际贸易融资风险评估机
制；实施业务操作风险的全流程监管；完善国际贸易融资风险防范内控制度；借
助专业机构防范国际贸易融资风险；加大国际贸易融资业务的考核力度以及提高
从业人员的专业素质”等七个方面切实可行的风险防范建议。
本文从商业银行风险管理的视角，在实务的基础上对国际贸易融资风险进行
研究，注重将融资实务中遇到的问题上升到理论的层面加以归纳和分析，以揭示
问题的根源所在。同时运用国际上先进成熟的风险管理理论来解决实际问题，以
达到对理论灵活应用的目的。不但丰富了国际贸易融资风险管理理论，对商业银
行的实务操作也具有重要的借鉴和指导意义。
关键词：银行 贸易融资 风险识别 防范管理
ABSTRACT
With the rapid development of China's international trade and the intensifying
competition of banking, international trade financing has become a strategic business
prioritized by commercial banks. To actively and steadily carry out international trade
financing services can not only seek new approaches for credit funds of commercial
banks but also bring development of international settlement, increase intermediate
business income, expand volume growth and then promote the whole competitive power.
However, returns and risks coexist. Inevitably there are bigger risks in the development
of trade financing business, therefore, meeting with business characteristics to timely
promote the management and control abilities of key risks is where the shoe pinches of
banks to expand business at present.
The object of the research is international trade financing business in A bank.
Based on the analyses of risk management machanism and problems existing at present,
taking common risks and product risks and business process risks as the entry point, the
research deeply analyses risk characteristics of trade financing business and carries out
risk precautions operation and case study. On the basis of this, five risk overall control
strategies are formulated, including risk avoidance, risk transfer, risk undertaken by
itself, risk elimination and risk provenance of international trade financing. Finally,
seven feasible risk prevention advices are pointedly put forward, including to strengthen
risk prevention consciousness of international trade financing, to reinforce risk
assessment machanism of international trade financing; implement whole process
supervision of operational risk management; to perfect internal control management
system of international trade financing risk; to keep watching international trade
financing risks by professional agencies; to increase evaluation efforts of international
trade financing and to enhance professional quality of personnel.
From the view of risk management practice of business bank, the research based
on practice ,studies international trade financing risks and promotes problems of
financing practice to the theoretical level to analyze and sum up in order to reveal the
origin of problems. At the same time, advanced and mature risk management theory
internationally is used to solve practical problems in order to flexibly apply theory. It
not only enriches the international trade financing risk management theory but also has
important reference and guidance significance for practical operation of commercial
banks.
Key Word: Bank, Trade Financing, Risk Identification,
Prevention Management
目 录
中文摘要
ABSTRACT
第一章 绪 论 ....................................................... 1
§1.1 研究背景与意义 ............................................. 1
§1.2 文献综述 ................................................... 2
§1.2.1 国外贸易融资理论研究综述 ............................. 2
§1.2.2 国内贸易融资理论研究综述 ............................. 3
§1.2.3 文献述评 ............................................. 5
§1.3 研究思路和方法 ............................................. 5
§1.4 研究内容与框架 ............................................. 6
第二章 国际贸易融资风险相关理论 ..................................... 8
§2.1 国际贸易融资的含义和特点 ................................... 8
§2.2 商业银行风险管理概述 ....................................... 8
§2.2.1 商业银行风险管理的发展阶段 ........................... 9
§2.2.2 商业银行主要的风险管理方法 ........................... 9
§2.3 国际贸易融资风险的成因 .................................... 12
§2.3.1 源于商业银行外部的原因 .............................. 12
§2.3.2 源于商业银行内部的原因 .............................. 13
§2.3.3 内因与外因之间的相互作用 ............................ 14
§2.4 国际贸易融资风险的分类 .................................... 14
§2.4.1 信用风险 ............................................ 14
§2.4.2 汇率风险 ............................................ 14
§2.4.3 利率风险 ............................................ 15
§2.4.4 国家风险 ............................................ 15
§2.4.5 操作风险 ............................................ 16
第三章 A 银行国际贸易融资风险管理现状分析 ........................... 17
§3.1 A 银行概况 ................................................ 17
§3.2 A 银行国际贸易融资业务发展现状 ............................ 17
§3.2.1 A 银行业务发展的总体情况 ............................ 17
§3.2.2 A 银行国际贸易融资产品情况 .......................... 18
§3.2.3 国际贸易融资业务总体流程 ............................ 19
§3.3 A 银行国际贸易融资业务风险管理机制的现状 .................. 20
§3.3.1 国际贸易融资业务风险防范组织架构 .................... 20
§3.3.2 国际贸易融资业务授信额度管理 ........................ 21
§3.3.3 国际贸易融资业务风险防范平行作业机制 ................ 22
§3.3.4 国际贸易融资业务风险防范内控制度 .................... 23
§3.4 A 银行国际贸易融资风险管理中存在的问题 .................... 23
§3.4.1 风险管理机制和制度体系仍需健全完善 .................. 23
§3.4.2 尚未形成符合市场经济规律的融资文化 .................. 24
§3.4.3 对国际贸易融资业务的风险认识不足 .................... 24
§3.4.4 行业内无序竞争加大了国际贸易融资业务的风险 .......... 25
§3.4.5 人员配备与人员素质尚待加强和提高 .................... 25
§3.4.6 法律环境不完善引发的问题 ............................ 26
§3.4.7 经营体制与业务流程尚待完善 .......................... 26
第四章 A 银行国际贸易融资业务风险识别及防范作业 ..................... 28
§4.1 国际贸易融资业务共性风险识别及防范作业 .................... 28
§4.1.1 国际贸易融资业务共性风险识别 ........................ 28
§4.1.2 国际贸易融资业务共性风险防范作业 .................... 30
§4.2 国际贸易融资产品风险识别及防范作业 ........................ 33
§4.2.1 国际贸易融资产品风险识别 ............................ 33
§4.2.2 国际贸易融资产品风险防范作业 ........................ 36
§4.3 国际贸易融资业务流程风险识别及防范作业 .................... 39
§4.3.1 国际贸易融资业务流程风险识别 ........................ 39
§4.3.2 贸易融资业务流程风险防范作业 ........................ 45
第五章 A 银行国际贸易融资风险管理对策 .............................. 50
§5.1 A 银行国际贸易融资风险的总体控制策略 ...................... 50
§5.1.1 国际贸易融资风险规避策略 ............................ 50
§5.1.2 国际贸易融资风险转嫁策略 ............................ 51
§5.1.3 国际贸易融资风险分散策略 ............................ 51
§5.1.4 国际贸易融资风险自担策略 ............................ 52
§5.1.5 国际贸易融资风险抑制策略 ............................ 53
§5.2 A 银行国际贸易融资风险管理的具体对策 ...................... 53
§5.2.1 强化国际贸易融资业务风险防范意识 .................... 53
§5.2.2 加强国际贸易融资风险评估机制 ........................ 54
§5.2.3 实施业务操作风险的全流程监管 ........................ 55
§5.2.4 完善国际贸易融资风险防范内控制度 .................... 56
§5.2.5 借助专业机构防范国际贸易融资风险 .................... 57
§5.2.6 加大国际贸易融资业务的考核力度 ...................... 58
§5.2.7 提高从业人员的专业素质 .............................. 59
第六章 结论与展望 .................................................. 60
§6.1 结论 ...................................................... 60
§6.2 展望 ...................................................... 60
参考文献 ............................................................ 62
在读期间公开发表的论文和承担科研项目及取得成果 ...................... 64
致 谢 .............................................................. 65
第一章 绪 论
1
第一章 绪 论
§1.1 研究背景与意义
近年来，伴随着经济全球化的飞速发展，国际贸易总额大幅增长。据资料显
示[1]，2007 年我国进出口贸易总额已突破 2亿万美元，这也是自加入世贸组织以
来，我国贸易总额连续第六年增幅超过 20％。2008 年受全球金融危机影响，我国
国际贸易融资业务面临很大的挑战，对外贸易增速有所放缓，但从未来全球化的
发展趋势来看，国际贸易仍有很大的发展空间。与此同时，这也为商业银行的国
际贸易融资业务开辟了广阔的市场。
国际贸易融资，是指银行围绕贸易商的资金需求规律，为满足贸易商的资金
需求，针对国际结算的各个环节所提供的各种金融产品服务的总和。作为一种较
为理想的资金运用方式，银行为进出口企业开展国际贸易提供了融资便利，这也
是其促进国际贸易发展的一种金融支持手段。而针对银行而言，国际贸易融资是
一项利润率较高的业务。一方面，国际贸易融资以国际结算业务为基础，是国际
结算业务的延伸和发展，既包含中间业务，又兼具资产业务的性质，商业银行通
过提供信用便利，在获得利差收入的同时，通过处理结算中的单证来获得手续费
收入。另一方面，除国际结算外，贸易融资还会与外汇资金业务相关联，通过结
售汇差价、外汇买卖交易以及衍生产品业务，商业银行可以获得较高的利润。
作为影响国际贸易发展的重要因素，“有竞争力的支付条件” 和“提供优惠
的信贷条件” 已发挥着决定性作用。随着国际贸易规模以及全球贸易伙伴范围的
迅速扩大，贸易的复杂性和不确定性也随之增加，贸易双方时常处于既希望成交
又担心承担风险的两难境地。而通过国际贸易融资业务，便可以消除企业的这种
后顾之忧。从微观角度讲，它既可以提高资金的流动性，减少资金占用，从而满
足企业出口对资金的需求；又可以向贸易伙伴提供优惠支付和信贷条件来提高自
己的竞争力，从而增加贸易机会，以达到扩大出口和开拓市场的目的。从宏观角
度来看，开展国际贸易融资业务可以促进出口，扩大就业，带动国民经济的快速
发展。实践证明，在发达国家国际贸易融资业务正发挥着重要作用，现已成为许
多国际性金融机构的重点业务之一。目前，国内商业银行也在境外相继开办了分
支机构，其经营重心就是发展国际贸易融资与国际结算业务，其实现利润可以占
到这些分支机构总收入的八成以上。因此，国际贸易融资能否健康持续稳定发展，
现已被视为商业银行迈向现代化和国际化的重要标志。
自我国加入世界贸易组织以来，国内商业银行及时转变观念，积极融入到世
摘要：

摘要随着我国国际贸易的快速发展和银行业竞争的不断加剧，国际贸易融资已成为各商业银行重点发展的战略性业务。积极稳妥地开展国际贸易融资业务，不仅可以为商业银行的信贷资金寻找新的途径，还可以带动国际结算业务的发展，增加中间业务收入，扩大市场份额，进而提升整体竞争能力。然而风险与收益并存，在贸易融资业务的发展过程中必然存在着较大风险，因此能否切合该业务特点，及时提升关键风险的管控能力，是目前各家银行拓展业务空间的关键所在。本文以A银行国际贸易融资业务为研究对象，在分析该银行贸易融资业务风险管理机制现状及存在问题的基础上，以贸易融资业务的共性风险、产品风险、业务流程风险为切入点，深入剖析贸易融资业务的风...

展开>> 收起<<
A银行国际贸易融资风险管理研究.pdf

共69页,预览7页

还剩页未读， 继续阅读

相关推荐

更多
立即下载
作者：侯斌 分类：高等教育资料 价格：15积分 属性：69 页 大小：2.65MB 格式：PDF 时间：2024-11-19

开通VIP享超值会员特权

  • 多端同步记录
  • 高速下载文档
  • 免费文档工具
  • 分享文档赚钱
  • 每日登录抽奖
  • 优质衍生服务

作者详情

相关内容

更多

推荐作者

热门标签

/ 69
评分 收藏
分享
立即下载 VIP免费下载
客服
关注